ISA·IRP 투자 절세 Q&A

 

1. ISA와 IRP는 무엇인가요?

 

 

• ISA(개인종합자산관리계좌): 예금, 펀드, 주식 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 계좌로, 일정 기간 동안 발생한 수익에 대해 비과세 혜택을 제공합니다.
  • 예시: 매달 50만 원씩 5년간 투자하여 3000만 원을 만들고, 투자 수익이 300만 원 발생했다면 200만 원까지는 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

• IRP(개인형 퇴직연금): 퇴직금이나 개인 자금을 적립하여 노후 대비용으로 운영되는 연금 상품입니다. 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
  • 예시: 연간 700만 원을 IRP에 납입하면, 소득 구간에 따라 최대 16.5%인 115만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

2. ISA와 IRP의 주요 절세 혜택은 무엇인가요?

 

• ISA: 3~5년간 비과세 혜택 (일정 한도 내 이자, 배당소득 비과세)
  • 예시: 1년 동안 1000만 원을 투자해 100만 원의 수익을 거두면, 일반 계좌에서는 약 15.4만 원의 이자소득세가 발생하지만, ISA 계좌에서는 세금이 부과되지 않습니다.

 

• IRP: 납입 금액에 대해 연간 최대 900만 원까지 세액공제(총급여 5,500만 원 이하 기준)
  • 예시: 연간 500만 원 납입 시 13.2%인 66만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

3. 누가 ISA와 IRP를 가입할 수 있나요?

 

• ISA: 국내 거주자 만 19세 이상 (근로소득자는 만 15세 이상 가입 가능)

 

• IRP: 소득이 있는 근로자, 자영업자 및 퇴직금을 받은 사람
  • 예시: 직장인, 프리랜서, 자영업자 모두 가입 가능합니다.

 

4. ISA와 IRP의 세금 혜택을 함께 받을 수 있나요?

 

네, 가능합니다. ISA의 비과세 혜택과 IRP의 세액공제 혜택을 동시에 누릴 수 있습니다.

• 예시: 연간 700만 원을 IRP에 납입해 115만 원 세액공제를 받고, ISA에 200만 원을 투자해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

5. ISA의 비과세 한도는 얼마인가요?

 

• 서민형 및 농어민형: 600만 원
• 일반형: 200만 원

 

6. IRP에서 세액공제를 받는 방법은?

 

IRP 계좌에 연간 납입한 금액을 연말정산 때 신고하면, 소득 구간에 따라 최대 16.5%의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

• 예시: 연간 900만 원 납입 시 최대 148.5만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

7. ISA와 IRP의 투자 가능 상품은 무엇인가요?

 

• ISA: 예금, 펀드, ETF, 주식 (일부 제한)

 

• IRP: 예금, 펀드, ETF, 채권, 실물자산 펀드 등
  • 예시: ISA에서는 삼성전자 ETF에 투자하고, IRP에서는 채권형 펀드에 투자할 수 있습니다.

 

8. ISA와 IRP의 최소 가입 기간은 얼마인가요?

 

• ISA: 최소 3년

 

• IRP: 만 55세 이후 연금 수령 가능 (단, 중도 해지 시 세액공제 받은 금액에 대해 기타소득세 부과)

 

9. IRP의 중도 해지 시 불이익은 무엇인가요?

 

세액공제를 받은 금액에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다.

 

• 예시: 500만 원 세액공제 받은 후 중도 해지 시 약 82만 5천 원의 기타소득세가 부과됩니다.

 

10. ISA의 중도 해지 시 불이익은?

 

최소 가입 기간(3년)을 채우지 않으면 비과세 혜택을 받을 수 없습니다.

 

 

11. ISA와 IRP 중 어디에 먼저 투자해야 할까요?

 

• 세액공제 혜택을 고려하면 IRP에 먼저 투자하는 것이 유리합니다.

 

• 이후 여유 자금으로 ISA에 투자하면 비과세 혜택을 추가로 누릴 수 있습니다.
  • 예시: 총 1000만 원의 여유 자금이 있다면 700만 원은 IRP에, 나머지 300만 원은 ISA에 투자하는 것이 효율적입니다.

 

12. ISA와 IRP의 수수료는 어떻게 되나요?

 

• ISA: 계좌 유지 수수료 없음 (펀드 등 투자 상품 수수료는 별도)

 

• IRP: 운용사 및 금융사별로 연 0.1~0.5% 수준의 계좌 유지 수수료 부과
  • 예시: IRP에 1000만 원을 예치할 경우 연간 1~5만 원의 수수료가 발생할 수 있습니다.

 

결론

 

 

ISA와 IRP는 각각 비과세와 세액공제라는 절세 혜택을 제공하는 금융 상품입니다. 두 상품을 전략적으로 활용하면 장기적인 자산 형성과 노후 대비에 큰 도움이 됩니다. 투자 목표와 소득 상황에 맞는 상품을 선택하여 최대한의 절세 효과를 누리시기 바랍니다.